השוואה בין פוליסת ביטוח מנהלים לקרן פנסיה מקיפה 

לאור הפיכת החיסכון הפנסיוני לקצבתי - תיקון 3 לחוק והשאלות הרבות בתחום הביטוח הפנסיוני להלן מספר נקודות השוואה חשובות בין קרן פנסיה וביטוח מנהלים קיצבתי

1.      ראשית יש לזכור כי פוליסת ביטוח לקיצבה על פי חוק החוזים - הינה חוזה משפטי מחייב שאינו ניתן לשינוי מצד חברת הביטוח לאחר הפקתה . ואילו קרן פנסיה מקיפה מבוססת על תקנון אשר ניתן לשינוי בכל עת . ליתרון זה משמעות רבה נוכח השינויים המתחוללים בתחום הפנסיוני .

2.      מקדם הקיצבה (מקדמי המרת הון לפנסיה ) :בפוליסת קיצבה מקדמי הקיצבה מובטחים בכל המסלולים נקבעים ומחושבים על ידי חברת הביטוח בעת הפקת הפוליסה, זאת לעומת קרן הפנסיה בה מקדם הקיצבה וגובה הקיצבה מחושב בגיל פרישה של העמית 67 גבר , 64 אישה . בקרן פנסיה לא ניתן להבטיח מראש את מקדם ההמרה לפנסיה , והוא פונקציה של תוחלת החיים בעת הגעה לגיל פרישה .  

3.      בחירת מסלולי השקעה ? בפוליסת קיצבה ( מנהלים ) רשאים המבוטחים לבחור את המסלול המבוקש מבין מס' מסלולי השקעה שונים (אג"ח , מניות ,שקלי ,מט"ח ) ויכולים לעבור ממסלול למסלול בצורה חופשית . בקרן הפנסיה ישנה גמישות בבחירת מסלול הפנסיה לפי צרכי העמית ? הגדלת קיצבת שארים , נכות או חיסכון מוגבר לגיל פרישה .

4.      בפוליסת קיצבה ? גובה הקיצבה העתידית נקבע בעת הפקת הפוליסה ? והיא לא תלויה בשינויים עתידיים בתוחלת החיים . הבטחת הקיצבה מגינה על המבוטח מפני שינויים אפשריים בתוחלת החיים .  

5.      ניוד והעברת כספים לקופ"ג לקיצבה ? (החל מ- 1.10.2008 ) המבוטח בביטוח פנסיוני יכול לבחור להעביר את כספו לתוכניות קיצבה אחרות "קופות משלמות " ? מהן ניתן למשוך קיצבה בעת פרישה שנראות לו טובות יותר בהתאם לכללי הניוד .

6.      דמי ניהול ? בפוליסת קיצבה  גובה חברת הביטוח דמי ניהול גמישים , במסלולים מסויימים גבוהים מאילו המקובלים בקרן פנסיה . מ- 13% מהפרמיה השוטפת ו-1% מהצבירה ועד0% מהפרמיה ו- 2% מהצבירה . דמי ניהול בקרן פנסיה ( החל מ- 01-2004 ) הינם 6% בפרמיה ו- 0.5% מהצבירה . 

7.      קרן הפנסיה המקיפה החדשה , עברה שינוי מהותי ב- 01-2004 מהגדרתה הקודמת כ-"קרן זכויות " מוכרת כיום כ-"קרן תשואה ", בקרן זכויות - העמית רכש מנות פנסיה שנתיות אשר ביחד מהוות את פנסיית הזיקנה . בקרן תשואה ? העמית צובר כסף לגל פרישה וסכום החיסכון הסופי מתורגם לקיצבה חודשית ע"י חלוקתו במקדם מתאים .

הערה חשובה : יש לזכור ש- 30% מנכסי קרן הפנסיה עדיין מוגנים על ידי תשואה מובטחת , אך אין ערבות שהממשלה תמשיך להבטיח תשואה זו לנצח .

8.       הפחתה או הגדלת זכויות העמיתים ?  ההיסטוריה והבדיקה של קרנות הפנסיה החדשות מאז נפתחו ב- 01.01.95  מוכיחה כי האפשרות הקיימת בידי קרן הפנסיה להפחתת זכויות העמיתים או הגדלתם הינה גורם חשוב שיש לקחת בחשבון בעת בחירת תוכנית החיסכון הפנסיוני המתאים למבוטח . עובדה היא שמאז שנפתחו הקרנות החדשות ועד היום הופחתו זכויות העמיתים באופן משמעותי . (הפסקת התשואה המובטחת על ההון וגם כתוצאה מעלייה בתוחלת החיים  ) .

9.      לקרנות הפנסיה גובשו תקנונים גמישים יותר המאפשרים בחירת מסלולי פנסיה רבים , התקנונים שונים ואינם זהים ? מומלץ  לבדוק היטב את התקנונים כי יש הבדלים בין קרן לקרן .

10.  עקרון ביטוח הדדי - כל קרנות הפנסיה מבוססות על עקרון ביטוח הדדי ,הקובע שבמקרה של קטסטרופה ביטוחית כגון : אסון טבע או מלחמה אשר תגרום לפגיעה באלפי מבוטחי הקרן ? יאלצו קרנות הפנסיה להפחית מיידית את זכויות העמיתים המבוטחים בקרן ? כדי לכסות את ההוצאות שנגרמו לקרן עקב תשלומים מוקדמים של פנסיות שארים ונכות .

 11.  שינויים רטרואקטיביים בזכויות - תקנון הקרן מאפשר שינויים רטרואקטיביים בזכויות העמיתים . אומנם העמית החבר בקרן הפנסיה נהנה מדמי ניהול נמוכים , אך הוא שותף מלא לכל הסיכונים הדמוגרפיים שהקרן מנהלת כגון : מוות , נכות , אריכות ימים . תשאות גבוהות וביצועים טובים יותר של הקרן יאפשרו לעמיתים לקבל פנסיה גבוהה יותר  

12.  זיכוי מס לרוכשים ביטוח קצבת שארים ? לאחרונה נקבע זיכוי ממס למבוטחים שרכשו ביטוח קיצבת שארים , מ.האוצר מאפשר למבוטח הבוחר לחסוך כספים בקופ"ג לרכוש כיסוי ביטוחי נפרד למקרה פטירה ולהנות מהטבת מס .

13.  איחוד שיעור הזיכוי ממס ( ס' 45 ) לחוסכים בקופ"ג לקיצבה ? נקבע זיכוי מס בגובה 35% , בכל המוצרים הפנסיונים (קרן פנסיה , ביטוח מנהלים , קופ"ג לקיצבה ) ? השינוי הביא לשיויון מלא בזיכוי ממס וביטל את ההבדל בין קרן פנסיה מקיפה לפוליסת ביטוח .

 הכותב הינו סוכן ביטוח מורשה בתחום הביטוח הפנסיוני - חיים ובריאות

 לתכנון פנסיוני אישי וחיסכון לגיל פרישה - ניתן לצור קשר בטל .04-951-1963